Nahlásiť podvod s daňou z príjmu

Aj keď daňoví poplatníci nie sú povinní poskytnúť Internal Revenue Service (IRS) s informáciami o podvodnom daňovom správaní inej osoby, sú k tomu vyzvaní. Oznamovanie daňových podvodov je závažný čin a môže mať za následok pokutovanie alebo uväznenie obvinenej osoby.

Oznamovanie podvodov s federálnou daňou z príjmu

IRS vyžaduje, aby správy o podvodoch boli písomné. Existujú dva spôsoby, ako podať písomnú správu o daňovom podvode: odoslaním formulára poskytnutého IRS alebo napísaním listu. Informácie obsiahnuté vo vašom liste by mali byť podobné informáciám požadovaným vo formulári.

• Kalifornské zákony o daňových únikoch
• Podvody s vysporiadaním daní
• Daňové tipy pre spoločné vlastníctvo domu

Formulár 3949-A

Formulár 3949-A s názvom Informácie sa používa na hlásenie daňových podvodov. Tento formulár vyžaduje, aby ste poskytli kontaktné informácie o jednotlivcovi alebo firme, ktorú nahlasujete. Ak nahlasujete jednotlivca, môžete tiež uviesť jeho rodinný stav a meno (-a) manžela.

Ďalej identifikujete typ podvodu, o ktorom sa domnievate, že k nemu došlo, a množstvo použitých peňazí. Potom sa zobrazí výzva na poskytnutie stručného opisu udalosti alebo správania, ktoré sú podľa vás podvodné. Na záver poskytnete všetky informácie, ktoré máte o bankách obvineného.

Aj keď pre tieto informácie existuje priestor, musíte poskytnúť iba to, čo viete, a nemusíte zisťovať situáciu, aby ste odhalili niečo, čo nemáte. Preto váš formulár nie je neplatný alebo neúplný, ak nepoznáte bankové informácie alebo rodinný stav jednotlivca.

V dolnej časti formulára budete požiadaní o uvedenie svojho mena a kontaktných údajov. Táto časť je voliteľná; všetky správy o podozrení z podvodu sa považujú za podané anonymne. Formulár môžete odoslať online alebo ho poslať poštou do kancelárie agentúry vo Fresne v Kalifornii.

Písanie listu

Ak sa rozhodnete napísať list na nahlásenie podvodu, jeho obsah by mal obsahovať čo najviac informácií. Vaším cieľom v tomto liste by malo byť umožniť úradu IRS začať vyšetrovanie s informáciami, ktoré poskytnete. Vo svojom liste IRS odporúča, aby ste uviedli:

• Meno a adresa osoby alebo spoločnosti, ktorú nahlasujete
• Sociálne zabezpečenie alebo daňová identifikácia osoby alebo subjektu
• Opis domnelého porušenia
• Časový rámec, v ktorom došlo k porušeniu
• Výška zahrnutých peňazí
• Vaše kontaktné informácie

S vašim listom sa bude opäť zaobchádzať ako s anonymným. Preto môžete poskytnúť svoje kontaktné informácie.

Hlásenie schémy vyhýbania sa daňovým povinnostiam

Systém vyhýbania sa daňovým povinnostiam je plán zameraný na pomoc daňovníkom pri vyhýbaní sa plateniu daní. Tieto schémy sú zvyčajne nelegálne a líšia sa od podvodov s daňovým vyrovnaním. Ak chcete nahlásiť takúto schému, musíte vyplniť Formulár poskytnutý IRS . Tento formulár vyžaduje, aby ste diskutovali o:

• Hlavní nájomcovia systému
• Ako si si to uvedomil
• Kontaktné informácie návrhára schémy alebo promotéra
• Či už boli poskytnuté nejaké propagačné materiály a či vrátane ich kópií
• Akékoľvek stretnutia alebo semináre uskutočňované na podporu systému
• Geografický rozsah schémy a jej zamýšľané publikum
• Vaše kontaktné informácie

S týmito informáciami sa opäť zaobchádza, akoby boli poskytované anonymne. Preto nemusíte uvádzať svoje úplné kontaktné informácie.

Hlásenie podvodného profesionálneho správania

Môžete tiež nahlásiť účtovníkov a právnikov, o ktorých si myslíte, že sa zúčastňujú daňových podvodov. Za týmto účelom pošlete e-mail na Úrad profesionálnej zodpovednosti IRS ([email protected]). Tento e-mail by mal obsahovať:

• Meno profesionála a oblasť jeho práce
• Stav, v ktorom praktizujú
• Ich kontaktné informácie
• Ide o typ podvodu, o ktorom si myslíte, že k nemu dochádza
• Vaše kontaktné informácie

Poskytnite čo najviac informácií, ale situáciu sami neskúmajte. Vaše kontaktné informácie si ceníme, ale nie sú potrebné na odoslanie správy.

Daňový podvod štátu, ktorý podáva správu

Mnoho štátov, ako napr New York a Kalifornia , umožniť daňovým poplatníkom hlásiť miestne alebo štátne daňové podvody online. Tieto správy musia byť väčšinou písomné a musia obsahovať informácie podobné tým, ktoré požaduje IRS pre hlásenie federálnych daňových podvodov. Niektoré štáty vám však umožňujú telefonicky kontaktovať príslušnú agentúru pre výber daní a podať správu.

Určenie, či sa má nahlásiť podvod

Z dôvodu možných následkov je hlásenie daňových podvodov vážne. V roku 2004 začal IRS 206 vyšetrovaní podvodov a 167 z nich odporučil trestné stíhanie. Celkovo 117 z trestne stíhaných prípadov malo za následok odsúdenie a potrestanie oznámenej osoby.

To by vás však nemalo odradiť od nahlásenia podvodu. Daňové podvody sú závažným trestným činom a ak si myslíte, že k nim dôjde, mali by ste to nahlásiť príslušnému orgánu.